Если Джо Байден победит, планы 401(K) могут подвергнуться серьезной встряске, которая может принести пользу десяткам миллионов американцев. Пенсионный план 401(K) оказался чрезвычайно популярным – и экономически эффективным – пенсионным пособием, предоставляемым миллионы владельцев малого бизнеса по всей стране своим сотрудникам. Если Джо Байден победит, их может ожидать серьезная встряска, которая может принести пользу десяткам миллионов американцев. До сих пор правила были довольно простыми: сотрудники могли внести сумму своей компенсации до уплаты налогов на выход на пенсию. и работодатели могли бы увеличить эту сумму до общего совокупного взноса в размере 57,000 50 долларов в год для людей младше XNUMX лет. Владельцы малого бизнеса получают выгоду от этих планов, потому что их сотрудники не только могут откладывать деньги для себя на пенсию, но и чем больше они откладывают, тем больше могут сэкономить владельцы. Но у планов 401 (K) есть проблема: они отдают предпочтение людям с более высоким заработком. Это связано с тем, что чем больше зарабатывает сотрудник, тем больший вычет можно получить. Это снижает их налогооблагаемый доход и, следовательно, приводит к уплате меньше налогов. Таким образом, если человек зарабатывает 200,000 10 долларов в год и вносит 401% в план 180,000 (K), ее заработок будет облагаться налогом в размере XNUMX XNUMX долларов, и это большая экономия на налогах. Но если человек зарабатывает всего 40,000 36,000 долларов и вносит столько же (что сложнее сделать, учитывая стоимость жизни), тогда его налогооблагаемый доход составит XNUMX XNUMX долларов, а сумма налоговой экономии, которую он получит, будет намного меньше из-за нижних категорий. В результате у людей с более низкими доходами меньше стимулов откладывать деньги на пенсию. Это проблема и для владельцев малого бизнеса. Почему? Потому что чем меньше ваши сотрудники откладывают на пенсию, тем больше риск того, что, когда они станут старше и останутся в вашей компании, они могут вернуться к вам за дополнительной помощью, когда придет время выходить на пенсию, потому что они не накопили достаточно. Вы можете извиниться и отвернуться от них. Но – если вы похожи на многих моих клиентов (и я видел это много раз) – вам, вероятно, потребуется каким-то образом оказать дополнительную помощь. Никто не хочет оказаться в такой ситуации. План Байдена перевернет систему 401(K) с ног на голову. Вместо вычета взносов из дохода люди будут иметь право на возмещаемый налоговый кредит. План еще не полностью конкретизирован, и сумма кредита еще не определена. Но давайте предположим, что это 26% от взносов сотрудника – самая последняя цифра. Таким образом, если этот человек внесет 100 долларов в течение года, он получит кредит в размере 26 долларов в счет уплаты налогов, которые он должен. Если она не задолжала эту сумму, ей вернут деньги. Если вы посчитаете (и я рекомендую вам попросить своего бухгалтера помочь вам в этом), люди с более низкими доходами и более низкими налоговыми категориями смогут сэкономить больше на своих налогах по плану Байдена благодаря этому кредиту, чем текущие вычеты до уплаты налогов, которые они имеют. теперь разрешено. Противоположное дело обстоит в случае с людьми с более высокими доходами. Предложение Байдена не лишено критиков. «Вы больше не мотивируете владельцев малого бизнеса иметь этот план», — сказал FOX Business Брайан Графф, генеральный директор Американской пенсионной ассоциации. «Это не только несправедливо по отношению к владельцам малого бизнеса, но и снизит вероятность того, что они предложат такие льготы своим сотрудникам. И это особенно актуально в такое непростое время, как сейчас».> Люди, работающие в малом бизнесе, не откладывают на пенсию столько, сколько следовало бы. Но бывший вице-президент считает, что это предложение сделает ситуацию более справедливой. «Текущие налоговые льготы для пенсионных накоплений предоставляют семьям с высокими доходами значительные налоговые льготы, в то же время предоставляя ограниченные льготы работникам с низкими и средними доходами», — говорит он на своем веб-сайте. Независимо от того, кому вы верите, факт заключается в том, что У нынешней системы есть большая проблема: люди, работающие на малых предприятиях, не откладывают на пенсию столько, сколько следовало бы, а малые предприятия, в которых занято более 50% работников страны, не делают достаточно для их мотивации. Согласно исследованию Федеральной резервной системы, домохозяйства имеют пенсионные счета, а новые данные Научно-исследовательского института пособий по трудоустройству подтверждают, что «почти половина работников обеспокоены финансовым благополучием своей семьи, ссылаясь на накопления на пенсии и на случай чрезвычайной ситуации». главные источники финансового стресса». Тереза Гилардуччи, профессор экономики Университета Нотр-Дам, предупреждает, что – несмотря на множество преимуществ, которые сами владельцы бизнеса получают от предложения планов 401 (K) – «только 40% работников были охвачены пенсионным планом на своем рабочем месте в 2017 году. «Проблема не в том, будут ли люди с более высокими доходами экономить достаточно. Я не особо беспокоюсь о них. Настоящая проблема заключается в том, что семьи со средним и низким доходом не думают о будущем. Слишком многие сотрудники моих клиентов игнорируют свои пенсионные выплаты. Вполне возможно, что, если будет доказано, что предложения Байдена позволяют им еще больше сэкономить на налогах, у них появится стимул откладывать больше денег на будущее.
,